國(guó)有平臺(tái)公司，是由地方政府及其所屬部門或單位通過(guò)財(cái)政撥款或注入土地、股權(quán)等資產(chǎn)設(shè)立，具有政府公益性項(xiàng)目投融資功能，并擁有獨(dú)立企業(yè)法人資格的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，肩負(fù)促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重任。由于體量大、資產(chǎn)多、業(yè)務(wù)廣，國(guó)有平臺(tái)公司也存在諸多廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

二十屆中央紀(jì)委二次全會(huì)強(qiáng)調(diào)，突出重點(diǎn)領(lǐng)域，深化整治金融、國(guó)有企業(yè)、政法等權(quán)力集中、資金密集、資源富集領(lǐng)域和糧食購(gòu)銷等行業(yè)的腐敗。去年以來(lái)，江蘇省常州市紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)查處多起涉及國(guó)有平臺(tái)公司的違紀(jì)違法案件。這些案件暴露出哪些問(wèn)題？問(wèn)題發(fā)生有何深層次原因？如何以案促改、以案促治？記者進(jìn)行了采訪。

個(gè)別國(guó)有平臺(tái)公司管理人員與“資金掮客”等內(nèi)外勾結(jié)，虛構(gòu)交易環(huán)節(jié)串通作假，違規(guī)支付高額中介費(fèi)聯(lián)手騙錢

2021年12月，常州市紀(jì)委監(jiān)委聯(lián)合常州市國(guó)資委梳理了全市國(guó)有平臺(tái)公司近年來(lái)的融資發(fā)債情況，并聯(lián)合審計(jì)部門進(jìn)行分析研判，重點(diǎn)關(guān)注存在融資成本高、支付異常中介費(fèi)等情形的融資項(xiàng)目，從中發(fā)現(xiàn)了一些疑點(diǎn)問(wèn)題，隨后按照管理權(quán)限分發(fā)各轄區(qū)紀(jì)委監(jiān)委核查，挖出了一批線索，辦理了一批案件。

陳穎欣，江蘇科維控股集團(tuán)有限公司原董事長(zhǎng)，2015年6月至2017年7月任鐘樓新城投資建設(shè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱鐘樓新城）總經(jīng)理。收到陳穎欣的問(wèn)題線索后，辦案人員對(duì)其在鐘樓新城任內(nèi)融資情況進(jìn)行了梳理分析?！拔覀儼l(fā)現(xiàn)陳穎欣任內(nèi)融資十分頻繁，兩年時(shí)間里共操作了55項(xiàng)融資業(yè)務(wù)，其中多筆存在支付高額財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)等異常情況?！背Ｖ萁?jīng)開(kāi)區(qū)紀(jì)工委監(jiān)察工委第二審查調(diào)查室工作人員王會(huì)堂說(shuō)。

經(jīng)查，2016年初，陳穎欣與“資金掮客”楊某某合謀，在一筆融資業(yè)務(wù)中虛設(shè)融資服務(wù)環(huán)節(jié)，虛列“財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)”，共同騙取了數(shù)百萬(wàn)元公款。嘗到甜頭的陳穎欣，通過(guò)自己在某商業(yè)銀行工作的朋友黃某聯(lián)系了新的“資金掮客”和“開(kāi)票機(jī)構(gòu)”，以同樣的虛列手段再次騙取巨額公款。

先勾結(jié)“資金掮客”，再虛構(gòu)所謂的“服務(wù)費(fèi)”“中介費(fèi)”套取侵吞公款，以融資項(xiàng)目為掩飾的“斂財(cái)術(shù)”逐漸浮出水面。陳穎欣在鐘樓新城及其下屬子公司發(fā)展融資過(guò)程中，通過(guò)簽訂虛假融資服務(wù)協(xié)議，伙同他人共同貪污公款達(dá)上千萬(wàn)元。

常州市鐘樓區(qū)紀(jì)委監(jiān)委在處理鐘樓新城融資費(fèi)率過(guò)高、支付較高中介費(fèi)等問(wèn)題線索時(shí)，利用區(qū)紀(jì)委監(jiān)委大數(shù)據(jù)查詢研判中心對(duì)中介、顧問(wèn)服務(wù)費(fèi)賬單等數(shù)據(jù)進(jìn)行篩查比對(duì)和關(guān)聯(lián)分析，發(fā)現(xiàn)一筆180萬(wàn)元的顧問(wèn)費(fèi)存在疑點(diǎn)。

“收到這筆180萬(wàn)的顧問(wèn)費(fèi)后，收款公司負(fù)責(zé)人第一時(shí)間從上海趕赴常州，并在常州某銀行提現(xiàn)140余萬(wàn)元。當(dāng)天跨市取現(xiàn)，我們判斷這背后很可能存在利益輸送問(wèn)題。”鐘樓區(qū)紀(jì)委監(jiān)委第三監(jiān)督檢查室主任郭許偉說(shuō)。

2018年，鐘樓新城計(jì)劃發(fā)行5億元人民幣中期票據(jù)，業(yè)務(wù)由鐘樓新城原總經(jīng)理助理趙寧分管，計(jì)劃財(cái)務(wù)部原高級(jí)融資主管顧聞斌具體負(fù)責(zé)。起初，中期票據(jù)兩次發(fā)行都不順利。當(dāng)年10月，投資發(fā)展部原經(jīng)理助理徐飛將自己的校友、某證券公司工作人員蔣某某推薦給了趙寧和顧聞斌。

在對(duì)接過(guò)程中，趙寧、顧聞斌、徐飛與蔣某某約定，一旦蔣某某的中期票據(jù)發(fā)行方案被采納，就給她顧問(wèn)費(fèi)。而蔣某某也暗示，事成后一定不會(huì)“虧待”三人。在趙寧等人不遺余力的推動(dòng)下，蔣某某的發(fā)行方案被鐘樓新城采用。2018年11月，鐘樓新城5億中票成功發(fā)行，蔣某某順利拿到180萬(wàn)元顧問(wèn)費(fèi)。蔣某某也兌現(xiàn)承諾，將180萬(wàn)元顧問(wèn)費(fèi)中的120萬(wàn)元送給三人。

今年6月，趙寧、顧聞斌、徐飛分別被判處有期徒刑一年十個(gè)月至兩年兩個(gè)月不等，并處罰金。

利益捆綁、抱團(tuán)腐敗，是國(guó)有平臺(tái)公司腐敗案件的突出表現(xiàn)。“個(gè)別國(guó)有平臺(tái)公司管理人員與金融機(jī)構(gòu)、商貿(mào)公司、不法商人、‘資金掮客’等內(nèi)外勾結(jié)，或虛構(gòu)交易環(huán)節(jié)串通作假，或違規(guī)支付高額中介費(fèi)聯(lián)手騙錢，形成了分工明確、‘收益’共享的腐敗利益鏈條?！辩姌菂^(qū)紀(jì)委副書(shū)記、監(jiān)委副主任于超君說(shuō)。

紀(jì)巡審聯(lián)動(dòng)形成合力，大數(shù)據(jù)挖出疑點(diǎn)問(wèn)題，案件查處與控險(xiǎn)挽損同步推進(jìn)

國(guó)有平臺(tái)公司既是融資主體，又是建設(shè)主體，經(jīng)營(yíng)范圍廣、業(yè)務(wù)鏈條長(zhǎng)，呈現(xiàn)出資金量大、項(xiàng)目數(shù)多、專業(yè)性強(qiáng)等特點(diǎn)。也正因這些特點(diǎn)，涉及國(guó)有平臺(tái)公司的案件專業(yè)門檻高，貪腐手段在所謂“融資產(chǎn)品”“創(chuàng)新業(yè)務(wù)”的包裝下更加隱蔽復(fù)雜。

去年以來(lái)，偉馳控股集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱偉馳集團(tuán)）前身江蘇偉馳建設(shè)發(fā)展有限公司原總經(jīng)理束正俊、偉馳集團(tuán)原副總經(jīng)理邱雪琴等多位高管相繼被查。“起初我們掌握了束正俊的線索，查辦過(guò)程中發(fā)現(xiàn)該公司內(nèi)部問(wèn)題不止于此?！背Ｖ菔形溥M(jìn)區(qū)紀(jì)委常委、區(qū)委巡察辦主任顧忠澤告訴記者，為進(jìn)一步深挖細(xì)查，去年2月14日，武進(jìn)區(qū)委第三巡察組正式進(jìn)駐偉馳集團(tuán)。同日，武進(jìn)區(qū)審計(jì)局同步啟動(dòng)對(duì)偉馳集團(tuán)2019-2021年經(jīng)營(yíng)管理情況的專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目。

強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手、協(xié)同作戰(zhàn)，“紀(jì)巡審”聯(lián)動(dòng)形成合力，讓疑點(diǎn)問(wèn)題無(wú)處遁形。“巡察組和審計(jì)組全程相互配合，通過(guò)個(gè)別談話、實(shí)地走訪、大數(shù)據(jù)排查等方式發(fā)現(xiàn)邱雪琴等人的隱性問(wèn)題，審計(jì)組通過(guò)查閱憑證、賬簿等查實(shí)問(wèn)題，有力推進(jìn)了調(diào)查核實(shí)工作?！睂０附M辦案人員說(shuō)。

偉馳集團(tuán)融資規(guī)模大，涉及業(yè)務(wù)板塊多、專業(yè)性強(qiáng)，巡察組應(yīng)從何處突破？“我們請(qǐng)來(lái)融資業(yè)務(wù)專家進(jìn)行培訓(xùn)指導(dǎo)，隨后把關(guān)注點(diǎn)鎖定在融資租賃、信托產(chǎn)品、PPN等非標(biāo)融資業(yè)務(wù)方面，事實(shí)證明這恰是癥結(jié)所在。”專案組辦案人員表示。

非標(biāo)融資業(yè)務(wù)量同樣很大，如何從“大?！敝袚瞥鼍€索？辦案人員告訴記者，巡察組與專案組協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)、互通信息，調(diào)取了偉馳集團(tuán)近7年的融資臺(tái)賬，重點(diǎn)排查工商信息異常、公司成立時(shí)間與融資項(xiàng)目開(kāi)始時(shí)間相近等四類存在疑似問(wèn)題的中介公司。

信息技術(shù)手段成為審查調(diào)查的利器。“很多實(shí)際承攬融資業(yè)務(wù)的不是中介公司的法人和高管，而是將中介公司變成‘影子公司’，化身背后操盤的‘資金掮客’?！睂０附M辦案人員說(shuō)，專案組聯(lián)合技術(shù)部門采用大數(shù)據(jù)手段，建立“融資異常中介模型”開(kāi)展篩查比對(duì)，由此找到疑似“影子公司”；再將融資平臺(tái)和可疑中介公司人員進(jìn)行數(shù)據(jù)碰撞，鎖定“資金掮客”和可疑資金，挖掘出隱藏在中介公司背后的行受賄問(wèn)題。

融資中介在資金方和國(guó)有平臺(tái)公司中間牽線搭橋，投入少、收益高，巨大的利益誘惑催生出一些專門“服務(wù)”國(guó)有平臺(tái)公司的中介群體。中介公司為了獲得融資資格和高額中介服務(wù)費(fèi)，拉攏腐蝕國(guó)有平臺(tái)公司和資金方人員，搭起貫通平臺(tái)融資上下游的“產(chǎn)業(yè)鏈”。比如，邱雪琴等人通過(guò)提高第三方中介公司服務(wù)費(fèi)比例等手段實(shí)現(xiàn)利益輸送，使集團(tuán)融資成本居高不下。

國(guó)有平臺(tái)公司管理人員大多較為熟悉財(cái)務(wù)、法律、金融等專業(yè)知識(shí)，往往事前精心組織策劃，事后通過(guò)他人代持、投資理財(cái)?shù)榷喾N方式“洗錢”分贓。“陳穎欣利用其他公司、個(gè)人賬戶，以企業(yè)經(jīng)營(yíng)、投資理財(cái)?shù)确绞綄②E款‘洗白’、設(shè)置‘防火墻’做風(fēng)險(xiǎn)隔斷。我們還發(fā)現(xiàn)黃某等人套取公款后利用他人賬戶洗錢的問(wèn)題線索，已移交公安機(jī)關(guān)?！蓖鯐?huì)堂說(shuō)。

案件查處與控險(xiǎn)挽損同步推進(jìn)。鐘樓區(qū)、武進(jìn)區(qū)紀(jì)委監(jiān)委以及經(jīng)開(kāi)區(qū)紀(jì)工委監(jiān)察工委在查辦相關(guān)案件過(guò)程中，共留置10人，并促使多名公職人員主動(dòng)投案，黨紀(jì)政務(wù)立案14人，移送公安機(jī)關(guān)線索2條后刑事立案5人，追贓挽損2000多萬(wàn)元，最大限度減少腐敗造成的國(guó)有資產(chǎn)流失。

案件暴露出一些國(guó)有平臺(tái)公司黨建和經(jīng)營(yíng)管理“兩張皮”，以及制度缺失、責(zé)任缺失、監(jiān)管缺位等問(wèn)題

作為鐘樓新城的“一把手”，陳穎欣在任時(shí)幾乎掌控了公司全部的運(yùn)營(yíng)管理權(quán)，這為其違規(guī)決策、濫用職權(quán)埋下禍根。比如，在前期考察論證不充分、風(fēng)險(xiǎn)分析不到位且明知貿(mào)易毛利低于公司融資成本的情況下，陳穎欣違規(guī)決定下級(jí)子公司與常州某商貿(mào)公司開(kāi)展貿(mào)易，造成重大國(guó)有資產(chǎn)損失。

“案件暴露出黨的建設(shè)和經(jīng)營(yíng)管理‘兩張皮’，以及制度缺失、責(zé)任缺失、監(jiān)管缺位等問(wèn)題?！背Ｖ菔屑o(jì)委監(jiān)委第五監(jiān)督檢查室主任朱秋衛(wèi)說(shuō)，國(guó)有平臺(tái)公司負(fù)責(zé)人被“圍獵”風(fēng)險(xiǎn)高，一旦自身思想防線未筑牢，且缺乏有效監(jiān)督制約，防線極易被“攻破”。

堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)國(guó)有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)是重大政治原則?？v觀陳穎欣等人的腐敗問(wèn)題，究其根本是因?yàn)辄h的領(lǐng)導(dǎo)弱化、黨的建設(shè)缺失，管黨治黨責(zé)任虛化空轉(zhuǎn)。比如，陳穎欣以經(jīng)營(yíng)管理權(quán)替代領(lǐng)導(dǎo)權(quán)，嚴(yán)重違反民主集中制、“三重一大”事項(xiàng)集體研究決策、重大問(wèn)題決策前置程序等制度規(guī)定。

腐敗的本質(zhì)是權(quán)力的濫用，往往與體制性障礙、機(jī)制性梗阻和制度性漏洞有關(guān)。偉馳集團(tuán)風(fēng)控體系不健全，責(zé)任明確機(jī)制缺少閉環(huán)設(shè)計(jì)，決策制度不規(guī)范，“牛欄關(guān)貓”的制度漏洞導(dǎo)致邱雪琴等人頻繁逾越“紅線”。

案發(fā)時(shí)，鐘樓新城尚未建立有效的決策及風(fēng)險(xiǎn)管控制度，沒(méi)有設(shè)立專門風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督部門。對(duì)于發(fā)行中票等金額大、審批環(huán)節(jié)多的融資業(yè)務(wù)，在沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督部門參與情況下，僅按照領(lǐng)導(dǎo)要求就可開(kāi)展。

“從組織架構(gòu)看，涉案國(guó)有平臺(tái)公司存在治理模式異化現(xiàn)象，決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)沒(méi)有得到有效分離，黨委會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層‘三張清單’職責(zé)不明、制約不力?！话咽帧仁琼?xiàng)目評(píng)估者，又是決策者，收受好處后違規(guī)操作，開(kāi)展融資業(yè)務(wù)不進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研、成本測(cè)算、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判，不采取擔(dān)保措施，內(nèi)控機(jī)制形同虛設(shè)。”朱秋衛(wèi)說(shuō)。

以案示警、以案促改、以案促治，推動(dòng)國(guó)有平臺(tái)公司經(jīng)營(yíng)管理邁入發(fā)展新軌道

按照《常州市鐘樓區(qū)國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展三年行動(dòng)計(jì)劃（2021-2023）》部署，鐘樓區(qū)掛牌成立常州新運(yùn)城市發(fā)展集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱新運(yùn)集團(tuán)），承擔(dān)整合轄區(qū)內(nèi)鐘樓新城等國(guó)資國(guó)企的任務(wù)。而在新運(yùn)集團(tuán)大樓218辦公室門右側(cè)，一塊前不久上墻的新門牌格外醒目：鐘樓區(qū)紀(jì)委監(jiān)委第四派駐紀(jì)檢監(jiān)察組。

在區(qū)管國(guó)企改革的同時(shí)，鐘樓區(qū)紀(jì)委監(jiān)委著力推進(jìn)區(qū)管國(guó)企監(jiān)督工作改革，配齊配強(qiáng)派駐監(jiān)督力量。“除駐點(diǎn)專職專責(zé)監(jiān)督外，我們著重加強(qiáng)工作機(jī)制建設(shè)和重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)督，制定出臺(tái)區(qū)管國(guó)有企業(yè)派駐監(jiān)督工作手冊(cè)，明確派駐機(jī)構(gòu)工作職責(zé)、日常監(jiān)督方式、溝通協(xié)商機(jī)制等，并制定《區(qū)管國(guó)有企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況監(jiān)督工作方案》，督促國(guó)企健全完善相關(guān)內(nèi)控制度?！辩姌菂^(qū)紀(jì)委監(jiān)委第四派駐紀(jì)檢監(jiān)察組組長(zhǎng)焦騏洲說(shuō)。

針對(duì)偉馳集團(tuán)系列腐敗案件，武進(jìn)區(qū)紀(jì)委監(jiān)委向偉馳集團(tuán)制發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任的紀(jì)檢監(jiān)察建議》，指出其存在五方面問(wèn)題，提出加強(qiáng)黨的建設(shè)、加強(qiáng)廉政教育、加強(qiáng)監(jiān)督管理、加強(qiáng)制度建設(shè)等四方面建議。

以案示警、以案促改、以案促治，相關(guān)國(guó)有平臺(tái)公司經(jīng)營(yíng)管理邁入發(fā)展新軌道。

推動(dòng)建章立制，完善內(nèi)部治理。新運(yùn)集團(tuán)先后出臺(tái)《“三重一大”決策制度實(shí)施辦法》《黨建工作責(zé)任制實(shí)施辦法》等72項(xiàng)規(guī)章制度。偉馳集團(tuán)圍繞議事規(guī)則、黨建管理、組織人事、資金管理、投融資管理等優(yōu)化規(guī)章制度，制定集團(tuán)“三重一大”事項(xiàng)清單，引進(jìn)外部董事4名，配備紀(jì)委書(shū)記和總審計(jì)師，增設(shè)審計(jì)部和監(jiān)察專員辦公室。

與此同時(shí)，常州市紀(jì)委監(jiān)委向常州市國(guó)資委下發(fā)提醒函，就明確融資利率紅線等問(wèn)題進(jìn)行多次對(duì)接和研究。常州市國(guó)資委明確了國(guó)有平臺(tái)公司融資利率的指導(dǎo)紅線，并修訂出臺(tái)《關(guān)于規(guī)范常州市國(guó)有企業(yè)投融資管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》等文件。

嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)防控，為問(wèn)題易發(fā)領(lǐng)域擰緊“發(fā)條”。新運(yùn)集團(tuán)深入開(kāi)展集團(tuán)崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查工作，聚焦選人用人、貿(mào)易融資、工程審批等權(quán)力運(yùn)行集中的領(lǐng)域，形成集團(tuán)和下屬企業(yè)兩個(gè)層面的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)清單，明確各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)對(duì)應(yīng)的等級(jí)和防控措施，把黨風(fēng)廉政建設(shè)嵌入到集團(tuán)內(nèi)控管理和各項(xiàng)業(yè)務(wù)中。偉馳集團(tuán)完善融資決策體系，去年成立融資決策委員會(huì)，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)、壓降融資成本，并增強(qiáng)審計(jì)法務(wù)力量，防控平臺(tái)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

開(kāi)展警示教育，讓黨員干部知敬畏、存戒懼、守底線。常州經(jīng)開(kāi)區(qū)紀(jì)工委監(jiān)察工委拍攝國(guó)有平臺(tái)公司專題警示教育片《蛀漏的“錢袋子”》，剖析陳穎欣蛻化變質(zhì)過(guò)程，召開(kāi)國(guó)有平臺(tái)公司專題警示教育會(huì)。鐘樓區(qū)紀(jì)委監(jiān)委拍攝國(guó)企警示教育片《迷途》，去年底協(xié)助區(qū)委組織召開(kāi)全區(qū)警示教育大會(huì)，教育警醒全區(qū)黨員干部。武進(jìn)區(qū)紀(jì)委監(jiān)委拍攝警示教育片《國(guó)企之蠹》，以邱雪琴等人案件為例，集中開(kāi)展國(guó)有平臺(tái)公司腐敗問(wèn)題警示教育。

“我們將繼續(xù)推動(dòng)國(guó)資、財(cái)政、審計(jì)等行業(yè)監(jiān)管部門建立信息共享機(jī)制，暢通行業(yè)監(jiān)管部門與紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察、司法機(jī)關(guān)移送問(wèn)題線索渠道，建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，形成監(jiān)督合力，將監(jiān)督效能更好轉(zhuǎn)化為推動(dòng)國(guó)有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的治理效能?！背Ｖ菔形Ｎ?，市紀(jì)委書(shū)記、監(jiān)委主任李文宏說(shuō)。